Sự khác nhau giữa chiết khấu hóa đơn và bao thanh toán
Chiết khấu hóa đơn và bao thanh toán là hai loại tài chính ngắn hạn thông qua đó những yêu cầu tài chính của một công ty có thể được đáp ứng nhanh chóng. Cái trước liên quan đến việc vay từ ngân hàng thương mại trong khi cái sau liên quan đến việc quản lý nợ sổ sách.Chiết khấu hóa đơn và bao giao dịch thanh toán là hai loại kinh tế tài chính thời gian ngắn trải qua đó những nhu yếu kinh tế tài chính của một công ty hoàn toàn có thể được cung ứng nhanh gọn. Cái trước tương quan đến việc vay từ ngân hàng nhà nước thương mại trong khi cái sau tương quan đến việc quản trị nợ sổ sách .
Bao thanh toán bao gồm toàn bộ những khoản nợ thương mại của một khách hàng. Mặt khác, chiết khấu hóa đơn chỉ bao gồm những khoản nợ thương mại được hỗ trợ bởi những khoản phải thu. Nói tóm lại, chiết khấu hóa đơn, ngụ ý khoản tạm ứng so với dự luật, trong khi bao thanh toán có thể được hiểu là việc mua nợ thương mại hoàn toàn.
Bạn đang đọc: Sự khác nhau giữa chiết khấu hóa đơn và bao thanh toánVì vậy, sống sót một dòng độc lạ giữa chiết khấu hóa đơn và bao giao dịch thanh toán, được lý giải trong bài viết được cung ứng dưới đây .
Biểu đồ so sánh
| Cơ sở để so sánh | Chiết khấu hóa đơn | Bao thanh toán |
|---|---|---|
| Ý nghĩa | Giao dịch hóa đơn trước khi đến hạn thanh toán với giá thấp hơn mệnh giá của nó được gọi là Chiết khấu hóa đơn. | Một giao dịch tài chính trong đó tổ chức kinh doanh bán những khoản nợ của mình cho tổ chức tài chính với giá chiết khấu được gọi là Bao thanh toán. |
| Sắp xếp | Toàn bộ hóa đơn được chiết khấu và thanh toán, khi giao dịch diễn ra. | Hệ số cho một phần tối đa của số tiền là tiền tạm ứng khi giao dịch diễn ra và số tiền còn lại tại thời điểm giải quyết. |
| những bên | Người ký phát, người bị ký phát và người được trả tiền | Yếu tố, con nợ và khách hàng |
| Kiểu | Chỉ truy đòi | Truy đòi và không truy đòi |
| Điều lệ | Đạo luật công cụ chuyển nhượng, 1881 | Không có hành động cụ thể như vậy. |
| Thu nhập của nhà tài chính | Chiết khấu phí hoặc lãi | Nhà tài chính nhận được sự quan tâm cho những dịch vụ tài chính và hoa hồng cho những dịch vụ đồng minh khác. |
| Chuyển nhượng những khoản nợ | Không | Vâng |
Định nghĩa về chiết khấu hóa đơn
Chiết khấu hóa đơn là một quy trình thanh toán giao dịch hoặc bán hóa đơn hối đoái cho ngân hàng nhà nước hoặc tổ chức triển khai kinh tế tài chính trước khi nó đáo hạn, với mức giá thấp hơn mệnh giá của nó. Việc giảm giá trên hóa đơn hối đoái sẽ dựa trên thời hạn còn lại cho thời hạn đáo hạn và rủi ro đáng tiếc tương quan đến nó .
Trước hết, ngân hàng thỏa mãn bản thân về độ tin cậy của người ký phát, trước khi ứng tiền. Khi đã hài lòng với sự tín nhiệm của người ký phát, ngân hàng sẽ cấp tiền sau khi trừ những khoản chiết khấu hoặc lãi. Khi ngân hàng mua hóa đơn cho khách hàng, nó trở thành chủ sở hữu của những hóa đơn tương ứng. Nếu khách hàng trì hoãn việc thanh toán, thì anh ta phải trả lãi theo tỷ lệ quy định.
Hơn nữa, nếu người mua mặc định giao dịch thanh toán hóa đơn, thì người vay phải chịu nghĩa vụ và trách nhiệm tựa như cũng như ngân hàng nhà nước hoàn toàn có thể thực thi những quyền cầm đồ so với sản phẩm & hàng hóa mà người vay cung ứng cho người mua .
Định nghĩa bao thanh toán
Bao giao dịch thanh toán là một thanh toán giao dịch trong đó người mua hoặc người đi vay bán những khoản nợ của mình cho tác nhân ( tổ chức triển khai kinh tế tài chính ) với giá chiết khấu. Đã mua những khoản phải thu những yếu tố kinh tế tài chính, tiền cho họ sau khi trừ những khoản sau :
Một lề thích hợp (dự trữ)Chi phí lãi suất cho những dịch vụ tài chínhPhí hoa hồng cho những dịch vụ bổ sung.
Bây giờ, người mua chuyển tiếp bộ sưu tập từ người mua đến tổ chức triển khai kinh tế tài chính hoặc anh ta đưa ra hướng dẫn để chuyển khoản qua ngân hàng giao dịch thanh toán trực tiếp đến tác nhân và xử lý những khoản phí cân đối. Ngân hàng phân phối những dịch vụ sau cho người mua : Điều tra tín dụng thanh toán, Bảo trì sổ nợ, Thu nợ, Báo cáo tín dụng thanh toán về Nợ, v.v.
Đại diện đồ họa của bao giao dịch thanh toánnhững loại bao giao dịch thanh toán như dưới đây :
Bao thanh toán tiết lộ : Tất cả những bên biết về sự sắp xếp bao thanh toán.Bao thanh toán không được tiết lộ : những bên không biết về sự sắp xếp bao thanh toán.Yêu cầu thanh toán : Trong trường hợp khách hàng không trả được nợ, người vay phải trả số tiền nợ xấu.Bao thanh toán không truy đòi : Bản thân những yếu tố chịu số nợ xấu và đó là lý do tại sao tỷ lệ hoa hồng cao hơn.
Sự khác nhau chính giữa chiết khấu hóa đơn và bao thanh toán
Sau đây là những độc lạ chính giữa chiết khấu hóa đơn và bao giao dịch thanh toán :
Bán hóa đơn với giá chiết khấu cho ngân hàng, trước khi đáo hạn được gọi là Chiết khấu hóa đơn. Bán những con nợ cho một tổ chức tài chính với giá chiết khấu là Bao thanh toán.Hóa đơn được chiết khấu, và toàn bộ số tiền được trả cho người vay tại thời điểm giao dịch. Ngược lại, phần tối đa của số tiền được cung cấp dưới dạng tạm ứng và phần còn lại của số tiền được cung cấp dưới dạng số dư khi những khoản phí được thực hiện.những bên tham gia chiết khấu hóa đơn là người ký phát, người bị ký phát và người được trả tiền trong khi những bên tham gia bao thanh toán là nhân tố, con nợ và người đi vay.Việc chiết khấu hóa đơn luôn luôn đòi hỏi, tức là nếu khách hàng mặc định thanh toán nợ, thì việc thanh toán được thực hiện bởi người vay. Mặt khác, bao thanh toán có thể là truy đòi và không tham gia.Đạo luật công cụ chuyển nhượng, năm 1881 có những quy tắc liên quan đến chiết khấu hóa đơn. Ngược lại với bao thanh toán không được bảo hiểm theo bất kỳ hành động.Trong chiết khấu hóa đơn, nhà tài chính nhận được phí chiết khấu cho những dịch vụ tài chính, nhưng trong trường hợp bao thanh toán, yếu tố này được lãi và hoa hồng.Trong bao thanh toán, những khoản nợ được chỉ định mà không được thực hiện trong chiết khấu hóa đơn.
Phần kết luận
Trong chiết khấu hóa đơn, hóa đơn được thanh toán giao dịch trong khi trong trường hợp bao giao dịch thanh toán những khoản phải thu được bán. Có một sự độc lạ lớn giữa hai chủ đề này. Trong chiết khấu hóa đơn, ngân hàng nhà nước phân phối một dịch vụ kinh tế tài chính đơn cử, nhưng nếu tất cả chúng ta nói về bao giao dịch thanh toán thì những dịch vụ bổ trợ cũng được cung ứng bởi nhà kinh tế tài chính .
Xem thêm: Poster quảng cáo là gì? cách tạo nên một poster quảng cáo hiệu quả